Ağustos 2, 2023

Estonyalı E-Oturum Sahibi Kendine Nasıl Maaş Öder?

-İkamet programını kullanarak Estonya'da işinizi kurmayı seçmiş olmanızın birçok nedeni olabiliri. Estonya'da ikamet eden bir işletme kurmanın büyük avantajları vardır ve size dünyanın herhangi bir yerinden, hatta sizin için uygunsa birçok farklı yerden faaliyet gösterme özgürlüğü verir.

Estonya’daki e-oturumcu işletmenizden kendinize vergilendirilmiş bir maaşı nasıl ödeyeceğinizi anlamak hayati önem taşır – aksi halde, ne anlamı var!

Her işletmenin ödenmesi gereken faturaları ve yerine getirmesi gereken taahhütleri vardır ve burada, World Company Setup’da, her alacaklıya karşı yasal yükümlülüklerinizi yerine getirmenize yardımcı olmak için elimizden gelen her şeyi yapıyoruz.

Estonya’da kendinize bir maaş veya danışmanlık ücreti ödemek için veya alternatif olarak kendinize veya diğer hissedarlara temettü dağıtmak için işinizden nasıl para alabileceğinizi ele aldık.

Estonya’daki işletmenizden kendinize ödeme yaparken vergiler hakkında bilmeniz gereken ilk şey

Estonya bir vergi cenneti DEĞİLDİR ! Ne kazanırsan kazan, eninde sonunda bir yerlerde adil bir vergi ödeyeceksin. Benjamin Franklin 200 yılı aşkın bir süre önce açıkça ifade etti, hepimiz vergi ödüyoruz ve hepimiz ölüyoruz, bu yüzden bununla yaşamayı öğrenmeliyiz.

Vergi cenneti yanlış anlaşılmasının bu kadar uzun süre ortalıkta dolaşmasının bir nedeni de Estonya vergi sisteminin basitliği ve netliğidir.

Bunun sonucu, ironik bir şekilde, tehlikeli bir şey yapmak isteyenler için, Estonya’da vergi yüklerini azaltmak için çok az boşluk veya strateji olmasıdır. İnsanlar ilerledikçe adil paylarını öderler.

Estonya vergi kanunlarında veya politikalarında bizi etkileyen herhangi bir değişiklik konusunda uzmanlarımızın her zaman güncel olduğu anlamına gelir.

Estonyalı e- vize sahibi için vergi mukimliği

E-İkamet programını kullanarak Estonya’da işinizi kurmayı seçmiş olmanızın birçok nedeni olabilir. Estonya’da ikamet eden bir işletme kurmanın büyük avantajları vardır ve size dünyanın herhangi bir yerinden, hatta sizin için uygunsa birçok farklı yerden faaliyet gösterme özgürlüğü verir.

Ancak, kendiniz Estonya’ya taşınmadıkça ve orada 183 gün yaşamadıkça (pasaport veya vize hakkıyla), kişisel vergi durumunuzla ilgili hiçbir şey değişmez. İşletmeniz vergi tahakkuku amacıyla Estonya’da bulunuyor, ancak siz değilsiniz. Bu önemli gerçeği anlamak, Estonya’daki işletmenizin kârından kendinize ödeme yapmanın en iyi yolunu bulmak için çok önemlidir.

Bu arada, şirketinizin faaliyetlerine ve nasıl çalıştığına bağlı olarak, e-ikamet işletmenizin vergi mukimi olduğunuz ülkede de bazı mali mevcudiyeti ve vergi yükümlülükleri olabilir. Estonya’nın birçok vergi uluslararası vergi anlaşması, muhtemelen aynı gelir üzerinden iki kez vergi ödemeniz gerekmediği anlamına gelir, ancak bunu kaydettirmek ve beyan etmek zorunda kalabilirsiniz.

Kişisel vergilendirmenizle ilgili herhangi bir şey için, yaşadığınız ülkedeki bir uzmandan – ideal olarak sınır ötesi meseleler ve uluslararası ticaret hakkında iyi bilgi sahibi olan biri – profesyonel nitelikli tavsiye almanızı öneririz. World Company Setup, bu danışmanı seçmenizde size yardımcı olamaz, ancak e-İkamet Pazarında farklı yerlerden çok sayıda uzman vardır ve burada listelenmek, Estonya hükümetini ne yaptıklarını bildiklerine ikna ettikleri anlamına gelir.

Bir e-ikametgah olarak faaliyet göstermenin sizi Estonya’da vergi mukimi yapmadığıdır.

Estonya’daki şirketinizde kendinize nasıl maaş ödersiniz?

İşletmenizde paranız olduğunu varsayarsak, istediğiniz zaman kendinize ödeme yapabilirsiniz.

Bu, gelecek faturaları (vergi faturaları dahil) ödemek için başka bir yerde taahhüt edilmeyen fonlar anlamına gelir. Bununla ilgili herhangi bir şüpheniz varsa, World Company Setup’daki muhasebecinizle bunu açıklığa kavuşturabilirsiniz. Ödenecek miktar, hizmet sağlayıcı olan siz ile şirket yöneticisi olan siz arasında görüşülür.

Özel limited şirketinize bir fatura oluşturarak ödemeyi hesaba katmanız gerekecek ve bu faturanın, ödemeyi aldığınız ülkeniz için gerekli olan tüm olağan bilgileri içermesi gerekir. Bu genellikle adınız ve adresiniz, benzersiz vergi veya kimlik numaranız, bir tarih, bir fatura numarası ve maliyetlerin bir dökümü – ne için faturalandırılıyor (örneğin, profesyonel hizmetler Ocak 2023 ) ve eklenen tüm vergiler.

İş hesabınızdan kendinize ödeme yaptığınızda, işleminiz için referans olarak fatura numarasını kullanın — muhasebecinizin anlaşmanın her iki tarafını da uzlaştırmasına ve asla görmeniz gerekmeyecek elektronik tablolarda muhasebeleştirmesine yardımcı olacaktır.

Pek çok e-sakin, normal faturalar borçlandırıldıktan ve tabii ki müşterileriniz faturalandırıldıktan sonra, her ayın sonunda veya başka bir normal zamanda kendilerine ödeme yapma modeline girer. Yazılım abonelikleri ve KDV için birçok giden ödeme döngüsüne uygundur. Ancak daha sık veya daha az fatura kesememeniz için hiçbir neden yok. Bu nedenle, kendinize ay ortasında bir ikramiye ödemek veya isterseniz kişisel nakit akışı ihtiyacınızı karşılamak için fazladan çekmek isteyebilirsiniz.

Bununla birlikte, işinizi ve özel finansmanınızı bu şekilde ayırmanın bir avantajı – her şeyi aynı hesapta karıştıran bir serbest çalışan yerine tek şirket olarak çalışarak – maaşınızı çekmek için kullanabilmenizdir. gelir biraz İyi zamanlar gelirken işinizde bir tampon bölge biriktirin ve gelecek – bir sonraki yalın ay geldiğinde minnettar olacaksınız. Çoğumuz, dünyanın en iyi müşterisinin tamamen sizin kontrolünüz dışındaki nedenlerle sizi ne zaman bir gecede bırakacağını asla bilemeyiz, bu nedenle işletme hesabınızda biraz para biriktirmek bir cankurtaran olabilir.

Ancak aynı şekilde, döngü içinde daha sonra ödemek zorunda kalabileceğiniz faturaları da unutmayın (örneğin, Estonya’daki müşterilerle çalışıyorsanız topladığınız tüm KDV’ler).

Geri kalanı kendinize fatura edebilir ve kişisel hesabınıza banka havalesi yapabilirsiniz. Bir maaş bordrosu oluşturmanıza gerek yoktur ve Estonya’da bu gelir üzerinden vergilendirilmiyorsanız gelirinizi hesaba katmak için maaş bordroları kullanılır.

Estonya’da maaşınız için gelir vergisi ödenir mi

Bu, özellikle World Company Setup müşterilerinin durumudur, çünkü gereklilik, yalnızca hizmetinizi veya ürününüzü sunmak yerine, ölçülebilir faturalandırılabilir zamanı gerçekten işletmenizi yönetmek ve idare etmek için harcayıp harcamayacağınız kararına bağlıdır.

Harcanan zamanın ölçülebilir herhangi bir oranının Estonya’da bir varlık olarak işi yönetmeye ve yönetmeye ayrıldığını gerçekçi bir şekilde iddia edemez. Faturalamanın zaten satış maliyetinizin bir parçası olduğu söylenebilir – herhangi bir işte her zaman yapılması gereken yönetici vardır, ancak bunların çoğu, ‘şirket müdürü’ şapkasını bile takmadığınız zamanlarda operasyonel konularla ilgili olacaktır.

Ancak, bir yabancı olarak Estonya’da çalışmadığınızı söylerken şaka yapmıyoruz – ve bu nedenle, Estonya’da gelir vergisi ödemeden, kendinize tam olarak ödeme yapabilirsiniz.

Bu durumun basit solopreneur özel limited şirketlere özgü olduğunu unutmayın, ancak ve o zaman bile durum değişebilir. Bir yönetim kurulu üyesi olarak Estonya’daki şirketinizin idari yönlerine önemli ölçüde zaman harcıyorsanız (örneğin, yeniden yapılandırma veya yasal bir ihtilafa veya başka bir şeye dahil olmanız durumunda), maaşınızın bir kısmını bir yönetim kurulu üyesi olarak beyan etmeniz gerekebilir. yönetim kurulu üye ücreti. Bu ödemeler, %20 oranında Estonya stopaj gelir vergisine tabidir.

World Company Setup danışmanınız, yerine getirilen profesyonel hizmetler için aldığınız danışmanlık ücretinin aksine olağan dışı veya geçici yöneticilik faaliyetleriniz varsa, faturanızın uygun bir yüzdesini yönetici ücreti olarak işaretlemenize karar vermenize yardımcı olabilir. Bu, yalnızca %20’lik verginin tahsil edileceği gelir dilimidir.

Estonya’dan elde ettiğiniz gelir üzerinden nasıl vergi ödersiniz?

Kişisel vergi beyannamenizde, yaşadığınız ve kişisel olarak vergi mukimi olduğunuz gelirinizin vergisini beyan etmeniz ve ödemeniz gerekecektir.

Her ülkenin farklı kuralları ve son tarihleri, oranları ve ödenekleri, hatta farklı vergi yılları vardır. Bu nedenle, tavsiye aldıktan sonra her şeyi kendiniz çözebilir ve dosyalayabilir ve ödeyebilirsiniz, ancak yerel vergilerinizi uzun süre yönetmenize yardımcı olacak nitelikli bir yerel profesyonelle çalışmanın zamandan ve paradan tasarruf ettiğini de görebilirsiniz. vadeli esas. Serbest çalışan ve solo girişimci olarak, zamanınız nakittir ve güçlü yönlerinizi kullanmalısınız.

Daha önce hiç muhasebeci tutmadıysanız, kötü tavsiye pahalı olabileceğinden, kararı ciddiye almalısınız. En azından hangi niteliklere ve tazminatlara sahip olmaları gerektiğini anladığınızdan emin olun ve ardından güvenmeniz gereken diğer profesyoneller gibi onları seçin.

Serbest meslek sahibi olarak kaydolmak ve sosyal sigorta primlerinizi ve gelir vergilerinizi ödemek için herhangi bir özel prosedür hakkında size tavsiyelerde bulunabilirler. Umarız uygun hatırlatmalarla ödeme döngülerini ve kritik dosyalama tarihlerini anlamanıza yardımcı olabilirler ve yaşadığınız yerde tamamen yasal ve uyumlu kalmanızı sağlarlar.

Bunun yerine vergi ödemekten kurtulamaz mıyım ..?

Estonya ticaret sicilinin çok şeffaf olduğunu söyleyip duruyoruz. Ticari kazançlarınız kamuya açık bir kayıt konusudur ve Estonya’nın diğer birçok ülke ile vergi anlaşmaları vardır.

Örneğin, vergi anlaşmaları, bir ülkede geliriniz üzerinden zaten ödenmiş olan vergiyi beyan etmenize izin verir, böylece başka bir yerde tekrar ödemezsiniz.

Hepimizin bildiği gibi, nerede vergi mukimi olunacağı gibi faktörlere ve kazanç veya kayıp yaratan varlıkların satışı gibi şeylerin zamanlamasına dikkat ederek, insanların vergiyi en aza indirmeye çalıştıkları çeşitli yollar vardır. Akıllı muhasebeciler bunun için optimizasyon yapmanıza yardımcı olabilir ve bu tür vergi kaçırmalar genellikle tamamen yasaldır.

Bununla birlikte, vergi kaçakçılığı dünyanın çoğu yerinde ciddi bir suçtur ve büyük cezalar gerektirir. Bunu kasıtlı olarak yaparsanız, hapse girebilirsiniz ve bu, esnek serbest yaşam tarzınıza ciddi bir darbe indirir. Ayrıca, okullar ve hastaneler için vergiler ödeniyor ve hepimizin zevk aldığı güzel şeyler.

Estonya şirketi temettü ödemesi

Muhasebecinizin toplam vergi faturanızı optimize etmeye yardımcı olmak için önerebileceği bir taktik , bunun yerine kendinize Estonya şirketinizden temettü ödemenizdir.

Bir şirket yöneticisi olarak, dağıtılabilecek temettüler, yani karlar olduğunu, yani sermayenize ek olarak elinizde fonların olduğunu ve alacaklıların tüm ihtiyaçlarının dikkate alındığını varsayarsak, yapılması tamamen normal bir şeydir.

Temettü ödemek için sermayenizi ödemiş olmanız ve ticaret sicilindeki hesaplarınızı güncel tutmanız gerekir. Ayrıca, belirli bir zamanda belirli miktarda temettü dağıtmak için bir hissedar kararı vermeniz ve dosyalamanız gerekir.

Temettüler genellikle yılda bir kez ödenir. Ödemeler dönemsel de olabilir (örneğin yılda iki kez).

Şirketiniz, temettü ödemesi anında %20 kurumlar vergisi ödeyecektir (bu, ödenen net temettü tutarı üzerinden 20/80 olarak hesaplanır). Düzenli temettü ödemeyi seçerseniz, indirimli kurumlar vergisi oranı (%14) için başvurma hakkınız olabilir. Ancak %7 oranında gelir vergisi stopajı yapılacaktır.

İlk olarak, kârınızı işte bırakırsanız, bunlar Estonya’da vergilendirilmez – yeniden yatırım olarak kabul edilir ve büyümenizi destekler.

İkinci olarak, aldığınız temettüleri ikamet ettiğiniz ülkede beyan etmeniz ve bunun üzerinden gelir vergisi ödemeniz gerekecektir. Bununla birlikte, birçok ülkede, temettü vergisi maaş ödemelerinden daha düşüktür veya uygulayabileceğiniz ayrı ödenekler veya mahsuplar olabilir.

Her iki faktörü de (yerel olarak azaltılmış ödemelerin avantajlarının yanı sıra Estonya’daki vergi ödemesi) hesaba katmak, özellikle Estonya’daki temettü vergisi kişisel bir gelir vergisi değil, ertelenmiş bir kurumlar vergisi (dolayısıyla) olduğundan, muhasebeciniz için doğrudan bir soru değildir.

Estonya şirketi için çalışanların vergileri nasıl ödenir?

Kendinize nasıl ödeme yapacağınızı anladıktan sonra, işiniz büyüdükçe başkalarının maaşlarını da ödemeniz gerektiğini fark edebilirsiniz. Her işletme bu şekilde ölçeklenmez ve ömür boyu tek girişimci olmayı tercih edebilirsiniz. Ancak diğerleri için amaç her zaman işe alarak ölçeklendirmek olacaktır.

Bunu yapmanın en basit yolu, diğer özel limited şirketlerle basit bir şekilde, işletmeden işletmeye sözleşme yapmaktır.

Bu şekilde, uygun bir fatura alırsınız ve diğer işletme giderleriyle aynı şekilde belirtilen tutarı ödersiniz. Bir maaş bordrosu çalıştırmanız veya onlar adına stopaj ve vergi yönetiminden sorumlu olmanız gerekmez. Bu, birçok serbest çalışanın özel bir limited şirket olarak faaliyet göstermeyi avantajlı bulmasının bir nedenidir, çünkü bu, kendi müşterilerinin onlara ödeme yapması için işleri çok kolay hale getirir.

Oranlar ve ödenekler hakkında genel bir bakış;

Estonya’da vergi mukimi olmayan birini işe almak istiyorsanız , işler çok daha karmaşık hale gelir ve işinizin başka bir ülkede şubesini açmanıza neden olabilir.

Çok geçici ve yerel bir düzenleme değilse (Avrupa Ekonomik Alanı (AEA) veya İsviçre vatandaşları Estonya’da üç aya kadar ücretsiz olarak çalışabilirlerse), muhtemelen kendi tüzel kişilikleri aracılığıyla sizinle sözleşme yapmaları çok daha kolay olacaktır.

Dünyanın başka bir yerinde yaşıyorlarsa, Estonya şirketinizin yabancı bir işveren olarak kaydolması ve o ülkede bordro vergilerini ödemeye başlaması muhtemeldir.

İş hedefleriniz ne olursa olsun, World Company Setup, Estonya e-Vatandaş işinizi başlatmanın ve ölçeklendirmenin en basit ve en çok yönlü yoludur ve (en azından siz çok uluslu bir şirket haline gelene kadar), sizinle birlikte büyümek üzere tasarlanmıştır. otur