Bu Bankacılık Mevzuatı kılavuzu, mevzuat, düzenleyici kurumlar ve uluslararası standartların rolü, lisanslama, likidite kuralları, yabancı yatırım gereklilikleri, tasfiye rejimleri ve bankaların düzenlenmesindeki son eğilimler dâhil olmak üzere bankaların yönetişimi ve denetimine ilişkin üst düzey bir genel bakış sağlar.

BAE Dubai’de Mevzuat ve Düzenleyici Otoriteler

Mevzuat

1. Bankacılık düzenlemesine ilişkin yasal çerçeve nedir?

BAE’de iki federal düzenleyici yasa kaynağı vardır:

• Merkez Bankası (Bankacılık Kanunu) ile finansal kurum ve faaliyetlerin organizasyonuna ilişkin 14/2018 sayılı Federal Kanun Hükmünde Kararname. Bu, bankacılık ve finansal hizmetler için ana federal yasadır.

Bankacılık Kanunu şunları düzenler:

• • BAE Merkez Bankası’nın (CBUAE) yapısı;
  • BAE para birimi gereksinimleri;
  • Lisanslı finans kuruluşlarının (FI) organizasyonu ve faaliyetleri;
  • CBUAE’nin belirli operasyonları yasaklama yetkileri;
  • CBUAE’nin mali altyapısı;
  • Şikâyet ve itiraz komitesinin kapsamı;
  • İdari ve mali yaptırımlar ve cezalar;

Bankacılık Kanunu, finansal serbest bölgelere veya bu bölgelerin yetkilileri tarafından düzenlenen FK’lara uygulanmaz.

• Emirlik Menkul Kıymetler ve Emtia Otoritesi (SCA) Emirlik Menkul Kıymetler ve Emtia Otoritesi ve Piyasası (SCA Kanunu) ile ilgili 2000 tarihli 4 sayılı Kanun.

İki düzenleyici kurum, denetimleri altındaki FI’lar için geçerli olan yönetmelikler yayınlar.

CBUAE ayrıca aşağıdakiler gibi çeşitli güncellenmiş düzenlemeler yayınladı:

• Depolanan Değer Tesis Düzenlemeleri (SVF).
• Perakende Ödeme Hizmetleri Sağlayıcıları ve Kart Düzeni Düzenlemeleri (RPSCSR).
• Perakende Ödeme Sistemleri (RPS).

SCA, 13/2021 sayılı Karar uyarınca bir Kural Kitabı yayınladı. Kural Kitabının amaçları şunlardır:

• Zaman zaman ESCA tarafından yayınlanan çeşitli düzenlemeleri birleştirin.
• Bankacılık lisansı için başvuru sahiplerine bir lisanslama kılavuzu ve Finansal Aracılara bir iş yürütme kılavuzu sağlayın.

Dubai Uluslararası Finans Merkezi (DIFC)

DIFC’deki FI’ları yöneten ana yasalar şunlardır:

• Düzenleyici Kanun 2004.
• Piyasalar Kanunu 2012.
• İslami Finans Ticaretini Düzenleyen Kanun 2004.
• Güven Yasası 2005.
• Toplu Yatırım Yasası 2010.
• Yatırım Ortaklığı Yasası 2006.

Dubai Finansal Hizmetler Otoritesi (DFSA), DIFC içinde veya DIFC’den faaliyet gösteren FI’lar için geçerli olan kural ve düzenlemeleri yayınlar.

Abu Dabi Küresel Pazarı (ADGM)

ADGM’de, Finansal Hizmetler Düzenleme Kurumu (FSRA), diğer ilgili düzenlemelerle birlikte, geniş ölçüde Birleşik Krallık’ın Finansal Hizmetler ve Piyasalar Kanunu (2000) temel alınarak oluşturulan Finansal Hizmetler ve Piyasa Düzenlemelerini (FSMR) yayınladı.

Finansal Serbest Bölgeler

Serbest ticaret bölgelerinde (yaklaşık 40 tane olan) federal bankacılık düzenlemeleri geçerlidir.

Hâlihazırda, anayasa değişikliği ve 2004 tarihli 8 sayılı Federal Kanun, DIFC ve ADGM tarafından oluşturulan iki finansal serbest bölge bulunmaktadır.

Hâlihazırda, serbest bölgelerde bankacılık düzenlemesine ilişkin yasal çerçeve şunlardan oluşmaktadır:

• DIFC: DFSA tarafından yönetilen yasalar ve DFSA Kural Kitabı.
• ADGM: FSRA tarafından yayınlanan Finansal Hizmetler ve Piyasa Düzenlemeleri 2015.

BAE Dubai’de Düzenleyici Otoriteler

2. Yetki alanınızdaki bankacılık düzenlemesi için düzenleyici otoriteler nelerdir? Merkez bankasının bankacılık düzenlemesindeki rolü nedir?

BAE’de bankaların, sigorta şirketlerinin ve diğer FI’ların yetkilendirilmesinden ve denetlenmesinden sorumlu dört farklı düzenleyici vardır. Bunlar:

• CBUAE.
• SCA.
• DIFC’de DFSA.
• ADGM’de FSRA.

“Karada” BAE’deki iki düzenleyici şunlardır:

• Bankaları, finans şirketlerini, ödeme hizmeti sağlayıcılarını ve sigorta şirketlerini düzenleyen CBUAE. Bankacılık Yasası uyarınca, CBUAE, sansür, para cezası, yaptırım ve lisansları geri alma ve yabancı düzenleyicilerle işbirliği yapma yetkisi dâhilindeki FI’ları denetlemek ve cezalandırmak için geniş yetkilere sahiptir.

AML denetçisi, CBUAE tarafından denetlenen bağımsız bir organ olan Mali İstihbarat Birimidir (FIU).

• Piyasaları, borsaya kote şirketleri ve menkul kıymet komisyoncularını düzenleyen SCA. SCA’nın SCA Yasası kapsamında daha sınırlı yetkileri vardır, ancak düzenlemelerini ihlal edenleri “adlandırmak ve utandırmak” da dâhil olmak üzere daha fazla kontrol uygulamaya çalışmaktadır. 2021’de yayınlanan SCA Kural Kitabı, başvuru sahipleri ve FI’larla ilgili olarak ona daha fazla güç veriyor, ancak verebileceği para cezaları hala mütevazı.

CBUAE, SCA, DFSA ve FSRA arasındaki sorumlulukların dağılımı aşağıdaki gibidir:

• CBUAE tüm bankaları, sigortacıları ve sigorta komisyoncularını düzenler ve denetler, SCA ise her ikisi de federal düzeyde menkul kıymet tüccarlarını ve piyasaları düzenler.
• BAE Bakanlar Konseyi ayrıca iki BAE borsası olan Dubai Finans Piyasası (DFM) ve Abu Dabi Borsası’nın (ADX) SCA’nın gözetimi altında kendi kendini düzenleyen kuruluşlar olduğunu ilan etti.
• DFSA, Dubai Emirliği’nde yer alan ve büyük ölçüde aşağıdakilere dayanan kendi kuralları ve düzenlemeleriyle yönetilen bir finansal serbest bölge olan DIFC içinde faaliyet gösteren tüm bankaların, yatırım şirketlerinin, menkul kıymet tacirlerinin ve ikili sigorta şirketlerinin mali düzenleyicisi ve denetçisidir. BAE federal düzeyindeki medeni hukukun aksine ortak hukuk ilkeleri.

DFSA tarafından düzenlenen firmalar arasında yatırım firmaları, varlık yöneticileri, hedge fonları, komisyoncular, finansal danışmanlar ve sigorta aracıları bulunur.

• FSRA, Abu Dabi Emirliği’nde yerleşik bir finansal serbest bölge olan ADGM’de faaliyet gösteren tüm bankaların, yatırım firmalarının, menkul kıymet tacirlerinin ve ikili sigorta şirketlerinin mali düzenleyicisi ve denetçisidir. BAE federal düzeyindeki medeni kanunun aksine İngiltere ve Galler kanunları.

ADGM tarafından düzenlenen firmalar arasında yatırım firmaları, varlık yöneticileri, hedge fonlar, komisyoncular, finansal danışmanlar ve sigorta aracıları yer alır.

BAE Dubai’de Lider Banka Düzenleyicileri

BAE’deki tek federal banka düzenleyicisi, Bankacılık Yasası çerçevesinde faaliyet gösteren ve yasanın verdiği yetkiler dâhilinde düzenlemeler çıkaran CBUAE’dir (yukarıya bakın). Yönetişim, risk yönetimi, sermaye, likidite vb. konularda denetimi altındaki bankalara ve diğer finansal kuruluşlara yönetmelikler çıkarır.

Ayrıca finansman şirketleri, takas evleri, ödeme ile ilgili yönetmelikler çıkarır.

BAE Dubai’de Banka Lisansları

3. Bankacılık hizmetlerini yürütmek için hangi lisans(lar) gereklidir ve bunlar hangi faaliyetleri kapsar?

CBUAE aşağıdaki faaliyetleri düzenler:

• Şeriata uygun mevduatlar da dâhil olmak üzere her türlü mevduatı almak.
• Sağlama:
  • Her türden kredi olanakları;
  • Şeriata uygun finansman tesisleri dâhil olmak üzere her tür tesisi finanse etmek;
  • Döviz bozdurma ve para transferi hizmetleri;
  • Parasal aracılık hizmetleri;
  • Depolanmış değer hizmetleri, elektronik perakende ödemeler ve dijital para hizmetleri;
  • Sanal bankacılık hizmetleri.
• Lisanslı finansal faaliyetler için düzenleme ve/veya pazarlama.
• (Diğerlerinin yanı sıra) döviz, finansal türevler, bonolar ve sukuk, hisse senetleri, emtialar ve CBUAE tarafından onaylanan diğer tüm finansal ürünler dâhil olmak üzere lisanslı FI’nın finansal durumunu etkileyen finansal ürünlerde ilke olarak hareket etmek.

CBUAE, kripto para birimleri dâhil olmak üzere depolanmış değer tesislerini düzenler ve SCA, yatırım kripto varlıklarını düzenler.

Finansal serbest bölgelerdeki düzenleyiciler olmak üzere çeşitli faaliyetleri düzenler:

• Mevduat kabul etmek.
• Yatırımlarda asıl veya vekil olarak işlem yapmak.
• Kredi sağlamak.
• Varlıkları yönetme.
• Kolektif yatırım fonlarının işletilmesi.
• Saklama ve emanet hizmetleri sunmak.
• Bir fonun mütevellisi olarak hareket etmek.
• Finansal ürünler veya kredi konusunda danışmanlık.
• Sigorta aracılığı ve yönetimi.
• Ödeme hizmetlerinin yürütülmesi.
• Tüketici kredisi.
• Yatırım tavsiyesi vermek.
• Asıl veya aracı olarak menkul kıymetler ve diğer yatırımlarda alım satım yapmak.
• Yatırımlarda işlemlerin düzenlenmesi.
• Kâr paylaşımlı yatırım hesaplarını yönetmek.
• Kitle fonlaması.

Düzenlenmiş bir faaliyet yürütmeyi amaçlayan bir kuruluş, BAE’deki tüm FI’ları lisanslamak, yönetmek ve denetlemek için Bankacılık Yasası tarafından yetkilendirilmiş CBUAE’den bir lisans başvurusunda bulunmalıdır. Bankacılık Kanunu’nun 64. maddesi, herhangi bir kuruluşun lisanssız mali faaliyetlerde bulunmasını veya teşvik etmesini yasaklamaktadır.

Bankacılık hizmetleri yürütmek isteyen kuruluşların öncelikle aşağıda belirtilen kategorilerden biri veya birkaçı kapsamında CBUAE’den lisans alması gerekmektedir:

• Bankalar: geleneksel bankacılık hizmetleri ve İslami bankacılık hizmetleri:
  • Ulusal perakende;
  • Yabancı perakende;
  • Ulusal toptan satış;
  • Yabancı toptan satış;
  • Uzmanlaşmış bankalar.
• Sigorta şirketleri:
  • Geleneksel sigorta şirketleri;
  • Tegafül sigorta şirketleri.
• Finans şirketleri:
  • Geleneksel finans şirketleri;
  • İslami finans şirketleri.
• Temsilcilik:
  • Geleneksel temsilcilik;
  • İslami temsilcilik.
• Perakende ödeme sistemi.

4. Banka lisansları için başvuru süreci nasıldır?

Banka başvuru süreci için zorunlu şartlar şunlardır:

• Personel zinde ve uygun olmalıdır.
• Başvuru sahibi, lisanslı finansal faaliyeti yürütmek için gerekli yeterli kaynağa sahip olmalıdır.
• Başvuru sahibi, yeterli kontrol ve izleme sistemlerine sahip olmalıdır.

(Madde 67, Bankalar Kanunu.)

Başvuru sahibi lisansı aldıktan sonra, adı CBUAE’nin resmi web sitesinde yayınlanan elektronik Lisanslı Finansal Kurumlar Siciline kaydedilene kadar banka lisanslı faaliyetlerine başlayamaz. Lisanslı banka, faaliyetlerini yalnızca lisansı kapsamında yürütmek zorundadır (Bankacılık Kanunu Madde 68).

Sermaye gereksinimleri. Başvuru sahipleri, BAE’de yerleşik bankaların en az 2 milyar AED (yaklaşık 545 ABD Doları) tutarında tamamen ödenmiş sermayeye sahip olmaları gereken Bankalar için Asgari Sermayeye (Sermaye Gereksinimleri Kuralları) ilişkin 12/2021 sayılı Genelgenin 6. Maddesi kapsamındaki asgari sermaye gereksinimlerini karşılamalıdır.)

Yabancı bankaların şubeleri şunları sağlamalıdır:

• Şube düzeyinde en az 1 milyon AED tutarında tamamen ödenmiş sermaye.
• En az 2 milyar AED tutarında uygun sermaye) veya işletme düzeyinde eşdeğeri.

CBUAE, yeni lisanslar için yukarıda belirtilenlerden daha yüksek asgari sermaye gereksinimleri uygulayabilir (Madde 6, Sermaye Gereksinimleri Kuralları).

Başvuru

Finansal kurumların ve bankaların başvuruları CBUAE’ye sunulmalıdır.

Fon yöneticileri, varlık yöneticileri, komisyoncular gibi diğer FI’ların lisans başvuruları SCA’ya başvurmalıdır.

Başvurulara çevrimiçi bağlantı yoktur ve CBUAE’ye ödenmesi gereken herhangi bir ücret yoktur, ancak SCA başvuruları için ücretler ödenir (yaklaşık 50.000 AED).

DFSA ve FSRA’nın web sitelerinde DFSA/FRSA uygulamalarına bağlantılar vardır ve sürecin bir parçası olarak düzenleyici kurumlara ücretler ödenir.

Gereksinimler

Sermaye gereksinimleri, banka lisansları ile aynıdır ( yukarıya bakın, Sermaye gereksinimleri ). Diğer gereksinimler, diğerlerinin yanı sıra yönetimin uygunluğu ve uygunluğu, yeterli kurumsal yönetişim, BT ve iletişim sistemleridir.

BAE Dubai’de Yabancı Başvuru Sahipleri

Yabancı bankaların şubeleri BAE’de iş yapmak için lisans başvurusunda bulunmalıdır. Ancak, finans kurumu adına bir BAE şirketi kuruluyorsa, hissedarlarının en az %60’ının BAE uyruklu olması gerekir. Bu gereklilik döviz işletmeleri için de gereklidir.

BAE Dubai’de Kararın Zamanlaması ve Dayanağı

CBUAE süreci. Bankacılık lisansına başvurmak için üç aşamalı bir süreç vardır:

• Birinci aşama öncesi gereksinimler: Yeni başvuru sahipleri ve lisanssız şirketler, süreci başlatmak için CBUAE’nin lisanslama departmanıyla iletişime geçmelidir.

Başvuru sahipleri, önerilen ödenmiş sermaye düzeylerinin, öngörülen faaliyetlere dayalı olarak üç yıllık süre boyunca beklenen yasal sermaye gereksinimlerini karşılamaya yeterli olduğunu gösteren üç yıllık bir iş planı içeren bir başvuru sunmalıdır (Madde 6, Sermaye Gereksinimleri Kuralları) .

• Birinci aşama sonrası gereksinimler: Birinci aşama gereksinimlerinin ardından, başvuru sahipleri, CBUAE’den bir ilke içi onay mektubu ile birlikte bir ilke içi onay alabilirler. Bu mektupta, yeni başvuru sahiplerinin mektubun yayımlanmasından itibaren bir yıl içinde yerine getirmesi gereken diğer gereksinimler (ikinci aşama için) belirtilecektir.
• İkinci aşama gereklilikleri: CBUAE, başvuru sahibi için lisans alanın yerine getirmesi gereken herhangi bir koşulu veya gerekliliği belirten uygun lisansı vermeden önce, başvuru sahipleri İkinci Aşama gerekliliklerini yerine getirmelidir. Bu onaydan önce, başvuranların lisanslı faaliyetlerde bulunmalarına izin verilmez. CBUAE’nin, ilkesel bir onay verdikten sonra bile, başvuru gerekli koşulları karşılamıyorsa lisans vermesi gerekmez.

Başvuru sahibi lisansı aldıktan sonra, lisanslı bankanın lisans kapsamındaki faaliyetlerini yürütmesi gerekir. Bununla birlikte, banka, CBUAE’nin resmi web sitesinde yayınlanan elektronik Lisanslı Finansal Kurumlar Siciline adı kaydedilene kadar lisanslı faaliyetlerine başlayamaz.

Başvuru reddedildiğinde, başvuru sahibine reddedilme nedenleri, düzenlenme tarihinden itibaren 20 iş günü içinde bildirilmeli ve aşağıdakiler sağlanmalıdır:

• Ret kararının detayları.
• Reddetme nedenleri.
• Başvuru sahibine, Şikâyetler ve İtirazlar Komitesine başvurarak ret karşısında şikâyette bulunma hakkını bildiren beyan.

Zaman aralığı. CBUAE, lisanslama başvurusunu veya lisans başvurusunun uzatılmasını, lisanslamaya ilişkin tüm koşulların ve gerekliliklerin sağlandığı tarihten itibaren 60 iş günü içinde belirlemelidir (Bankacılık Kanunu Madde 69). Altmış günlük süre sonunda karar verilmeden başvuru reddedilmiş sayılır.

SCA lisansları. SCA başvuru süreci iki ila üç ay sürer.

DFSA tarafından yetkilendirilme süreci aşağıdaki gibidir:

• Genel olarak aşağıdakileri kapsayan bir Niyet Mektubu sunulması:
  • Başvuru sahibinin ticari amacı ve yürütülecek faaliyetler;
  • DIFC’de kurulum nedenleri;
  • Kurucu yöneticiler ve kurumsal yapı;
  • DIFC kuruluşunda kimin temel alınacağına ilişkin ayrıntılar dâhil olmak üzere kaynaklar ve işlevler;
  • Kalıcı ofis alanı gereksinimleri.
• Bir düzenleyici iş planının (RBP) sunulması. RBP, DIFC’de bir operasyon kurmak için strateji ve gerekçeyi belirlemeli ve işin nasıl yönetileceğini ve kontrol edileceğini göstermelidir. DFSA’nın aşağıdakileri yapmak için başvuran firmanın iş modelini anlaması gerekir:
  • Doğru finansal hizmetler, yatırım türleri ve müşteri türleri için yetkilendirilmiş olmasını sağlamak;
  • Başvuran firmanın kaynaklarının yeterliliğini değerlendirmelerini sağlar.
• Başvuru sahibi firma ayrıca:
  • Gerçekleştirmeyi planladığı tüm finansal hizmetleri ve diğer faaliyetleri tanımlayacaktır;
  • Olası tüm ticari ve düzenleyici risk faktörlerini tanımlayın;
  • Bu riskleri nasıl izleyeceğini ve kontrol edeceğini derinlemesine açıklamak;
  • Amaçlanan faaliyetleri göz önünde bulundurun.
• Ek DFSA başvuru formlarının ve destekleyici belgelerin sunulması.

Her bir başvurunun işleme alınması için zamanlama, başvuran firmanın tam ve eksiksiz başvurusunun alındığı tarihten itibaren dört ila altı ay sürer.

BAE Dubai’de Maliyet ve Süre

CBUAE lisansı için herhangi bir maliyet yoktur; DFSA ve FSRA gibi diğer düzenleyiciler ise başvurular için ücret almaktadır.

5. Merkezi başka yargı bölgelerinde bulunan bankalar, kendi ülke bankacılığı lisanslarına dayanarak ülkenizde faaliyet gösterebilir mi?

BAE’de faaliyet gösteren yabancı bankaların kredi vermesi veya mevduat kabul etmesi konusunda herhangi bir yasak yoktur.

Bankacılık Kanunu’nun 74. Maddesi, BAE’de faaliyet gösteren yabancı bankaların şubelerinin halka açık anonim şirket olarak tescil edilmesine gerek olmadığını açıkça belirtmektedir.

Bununla birlikte, yabancı bir bankanın faaliyet kapsamına ilişkin yasaklar vardır. Örneğin, yabancı bankaların gayrimenkul üzerinde ipotek tutmasına izin verilmez ve bu tür bankaların, CBUAE tarafından ruhsatlandırılmış bir banka veya finans kurumu olan yerel bir güvenlik acentesine başvurmaları gerekir.

2016 yılında çıkarılan bir yasa, taşınırlar için güvenli bir sicil oluşturur ve yabancı bankalar, yerel bir güvenlik görevlisine ihtiyaç duymadan taşınırları rehin olarak kaydedebilir ve teminat olarak tutabilirler (2016 tarihli ve 20 sayılı taşınırların teminat altına alınmasına ilişkin Kanun borçlar (menkul kıymetler üzerinden hakların teminatına ilişkin olarak 2020 tarihli 4 sayılı Kanun ile değiştirilmiştir).

CBUAE tarafından ruhsatlandırılması gereken sigortacılar ve sigorta komisyoncuları üzerinde belirli kısıtlamalar vardır, bu da yabancı sigorta şirketlerinin BAE’de bulunan varlıkları sigortalayamayacağı anlamına gelir.

BAE’de yabancı fonların tanıtımı ve pazarlanması için de benzer kısıtlamalar geçerlidir. Bu, SCA tarafından lisanslanan yerel bir aracı aracılığıyla yapılmalıdır.

BAE’nin başka herhangi bir yetki alanıyla finansal hizmetler “pasaport” düzenlemeleri (örneğin AB’de faaliyet gösterenler gibi) yoktur. Ancak, DFSA yabancı düzenleyicilerle çeşitli mutabakat zaptı imzalamıştır.

BAE Dubai’de Bankaların Formları

6. Yetki alanınızda hangi banka biçimleri faaliyet gösteriyor ve bunlar genel olarak nasıl düzenleniyor? Düzenleyici rejim, farklı banka biçimleri arasında ayrım yapıyor mu? Yetki alanınızdaki bankalar veya bankacılık grupları için iş veya organizasyonun kapsamı ile ilgili herhangi bir özel gereklilik var mı?

BAE Bankacılık Yasası kapsamında bir bankanın tanımı, “ Bankacılık Yasası hükümlerine uygun olarak öncelikle mevduat toplama faaliyetini ve diğer lisanslı finansal faaliyetleri yürütmek üzere lisans verilen herhangi bir tüzel kişiliktir”.

Bankacılık Kanunu’na göre “diğer mali kuruluşlar”, “ Bankacılık Kanunu hükümlerine göre bir veya birden fazla lisanslı mali faaliyette bulunmak üzere Bankacılık Kanunu hükümlerine göre lisans verilen, banka dışındaki her türlü tüzel kişi” olarak tanımlanmaktadır.

Bankacılık Kanunu’nun 93. maddesi, bankaların aşağıdaki yasaklanmış bankacılık dışı faaliyetlerden hiçbirini yapmamalarını açıkça öngörmektedir:

• Kendi hesabına ticari veya sınai faaliyetlerde bulunmak veya mal satın almak, sahip olmak veya ticaretini yapmak, bu tür malların iktisabı üçüncü şahıslardan olan borçların ödenmesi için değilse, bu durumda mallar tarafından belirlenen süre içinde elden çıkarılmalıdır. CBUAE.
• Aşağıdaki durumlar dışında kendi hesabına gayrimenkul satın almak:
  • Değeri, yönetim kurulunun (kurul) toplam sermaye ve yedek akçelere göre belirlediği oranı aşmayan gayrimenkul.
  • Üçüncü şahısların bankaya olan borcunu aşan borcun doğrudan tasfiyesinde sahip olunan gayrimenkul, bu durumda bu tür mülklerin yıllar içinde satılması gerekir (bu, kurul tarafından belirlenen yönergelere dayalı olarak CBUAE’nin onayı ile uzatılabilir).
• Fazlalık bir borcun ödenmesi için kendisine intikal etmedikçe, bu durumda banka belirlenen oranı aşan hisseleri iki gün içinde satmalıdır. Satın alma tarihinden itibaren yıl.

BAE Dubai’de Devlet Bankaları

Federal devlet ve çeşitli emirliklerin neredeyse tüm ticari bankalarda hissesi var.

Çeşitli emirliklerin, hükümet kararnameleri ile oluşturulan devlet varlık fonları aracılığıyla ticari bankalarda hisse sahibi olmalarına izin verilmektedir. Örneğin, Dubai, Investment Corporation of Dubai aracılığıyla ENBD Bank’ın %55,75’ine sahiptir.

Herhangi bir eyalet veya emirlik için yasayla belirlenmiş minimum hissedarlık yoktur, ancak Devlet, Emirlik Yatırım Otoritesi aracılığıyla, her halka açık anonim şirkette %5 hisseye sahip olma hakkına sahiptir ve bankalar, kanunen halka açık anonim şirket olma yetkisine sahiptir.

BAE Dubai’de Evrensel Bankalar, Ticari ve Bireysel Bankalar

Lisanslı bankaların çoğu, yatırım bankacılığı ve özel bankacılık kollarına sahip evrensel bankalardır.

BAE Dubai’de Yatırım bankaları

BAE’de çoğu yabancı banka olan yedi veya sekiz yabancı yatırım bankası var. Bununla birlikte, finansal serbest bölgelerde, DIFC’de yaklaşık yedi ve ADGM’de yaklaşık 17 yatırım bankası bulunmaktadır.

BAE Dubai’de Özel Bankalar

Finansal serbest bölgelerde çok sayıda özel banka var, ancak kıyıda hiçbiri yok.

BAE Dubai’de Diğer Bankalar

“Düşük riskli” finansman kuruluşlarının, gerçek kişilerden yalnızca borç verme amacıyla kullanılabilecek veya BAE lisanslı diğer bankalara yeniden yatırılabilecek 5 milyon AED’ye kadar mevduat almasına izin verilir. Bunlar CBUAE tarafından düzenlenir.

Sistemik Olarak Önemli Finansal Kuruluşların (SIFI’lar) Düzenlenmesi

SIFI’lar için ayrı bir düzenleme yoktur.

BAE Dubai’de Bankaların Organizasyonu

Tüzel Kişiler

7. Hangi tüzel kişiler banka olarak faaliyet gösterebilir? Banka olarak faaliyet göstermek için genellikle hangi yasal biçimler kullanılır?

Bankacılık Kanunu’nun 74. Maddesi uyarınca BAE bankaları, aşağıdakiler tarafından yönetilen halka açık anonim şirketlerin yasal şeklini almalıdır:

• Ticari Şirketler Kanunu’nun genel hükümleri (2021 tarih ve 32 sayılı Ticari Şirketler Kanunu).
• Bankacılık Kanunu ve CBUAE Düzenlemelerinin özel hükümleri.

5. Sorudada belirtildiği üzere BAE’de faaliyet gösteren yabancı bankaların şubeleri bu zorunluluktan muaftır.
6. Banka gruplarının yapısı için hangi gereklilikler geçerlidir?

Bankaların grup yapısına ilişkin gereklilikler, CBUAE tarafından yayınlanan Bankalar İçin Kurumsal Yönetim Yönetmeliği’nin (18 Temmuz 2019 tarih ve 83/2019 sayılı Genelge).

Bankanın yönetim kurulunun sorumlu olacağı bağlı ortaklıkları, iştirakleri ve yurt dışında şubeleri olabilir.

CBUAE, bankacılık grubunun birincil düzenleyicisidir ve grubun yapısı, işi ve ilgili riskleri için uygun bir yönetişim çerçevesi oluşturmasını gerektirir. Bu çerçeve aynı zamanda işlevsel olmalı ve grup yapısını ve her bir kuruluş ve faaliyet alanı için ortaya çıkan riskleri anlayabilmesi gereken yönetim kurulunun denetimine tabi olmalıdır.

BAE Dubai’de Kurumsal Yönetim

9. Bankalar için yasal olan ve olmayan kurumsal yönetim kuralları nelerdir?

Bankalar için kurumsal yönetim, Bankalar için Kurumsal Yönetim Standartları (KY Standartları) ile desteklenen Bankalar için Kurumsal Yönetim Yönetmeliği’nde (KY Yönetmeliği) bulunabilir. KY Standartları zorunludur ve kurulun çeşitli sorumluluklarını yerine getirirken, aşağıdakilerin görevleri de dâhil olmak üzere özel görevlerini belirler:

• Yöneticilerin “ihtiyatlı bir kişi” gibi davranması gereken özen.
• Gizlilik, gizli nitelikteki tüm bilgilerle ilgili olarak.
• Sadakat, yani bankanın çıkarları doğrultusunda ve iyi niyetle hareket etmektir.

Aşağıdakilerle ilgili özel kurallar da vardır:

• Kurul kompozisyonu.
• Yöneticilerin nitelikleri.
• Kurul yapısı ve oluşturulması gereken ilgili komiteler.
• Üst yönetimin bileşimi ve ilgili rolleri.
• Risk yönetimi.
• Uyumluluk ve iç denetim için iç kontroller.
• Tazminat.

10. Bankalar için kurumsal gereksinimler nelerdir?

Aşağıdaki teşkilat unsurları Bankacılık Kanunu ve Merkez Bankası Yönetmeliğinde düzenlenmiştir.

• Yönetim Kurulu: Yönetim kurulu üyeleri, bir bankanın ve varsa grubun, risk profili ve sistemik önemi ile orantılı sağlam kurumsal yönetişim politikalarına ve süreçlerine sahip olmasını sağlamalıdır.
• Üst yönetim: Bankalar, yönetim kurulu tarafından üst yönetime devredilen sorumluluklarla birlikte, açıkça tanımlanmış bir organizasyon yapısına ve karar alma sürecine sahip olmalıdır.

Yönetim kurulunun yönlendirmesi ve gözetimi altında, üst düzey yönetim, bankanın faaliyetlerini, yönetim kurulu tarafından onaylanan iş stratejisi, risk iştahı, tazminat ve diğer politikalarla tutarlı bir şekilde yürütmeli ve yönetmelidir.

• Risk yönetimi işlevi: bankaların bir bütün olarak banka ve mümkünse grup için uygun bir risk yönetim çerçevesi olmalıdır.
• İç kontrol, uyum ve iç denetim: bankaların güçlü iç kontrol çerçeveleri olmalı ve kalıcı, bağımsız ve etkili uyum ve iç denetim fonksiyonları oluşturmalıdır.
• Mali raporlama ve dış denetim: bir banka şunları yapmalıdır:
  • Uygun kayıtları tutmak;
  • Mali tabloları Uluslararası Mali Raporlama Standartları’na (IFRS) ve CBUAE’nin talimatlarına uygun olarak hazırlamak Ve
  • CBUAE tarafından onaylanan bir dış denetçinin görüşünü taşıyan yıllık mali tabloları yayınlamak.

11. Bankaların yönetimi için denetim rejimi nedir?

CBUAE’nin Risk Yönetimi Yönetmeliği kapsamında yayınlanan Risk Yönetimi Standartları, bankalar için risk yönetişim çerçevesini açıkça özetlemektedir.

Banka yönetim kurulu, bankanın denetlenmesinden nihai olarak sorumludur. Yönetim kurulu, bankanın iş ve yapısının risk profilini, niteliğini, boyutunu ve karmaşıklığını yansıtan kapsamlı bir risk yönetim çerçevesine sahip olmasını sağlamalıdır.

Banka, yönetimden ve bankanın risk alma operasyonları üzerinde karar verme yetkisinden bağımsız olan bir baş risk yetkilisi (CRO) veya eşdeğeri tayin etmelidir.

Risk Yönetimi Standartları kapsamında zorunlu kılınan komiteler ve görevleri aşağıdaki gibidir:

• Pano.
• Risk komitesi: üst yönetim tarafından çerçevenin uygulanmasını denetlerken, bankanın risk yönetişim çerçevesinin oluşturulmasını ve revizyonlarını gözden geçirmek ve tavsiye etmek.
• Denetim komitesi: bankanın iç denetim işlevini ve bankanın risk yönetimine ilişkin bağımsız değerlendirmesini denetlemek.
• Yönetim risk komitesi: genel risk stratejisini, risk yönetişim çerçevesini, kurul/risk komitesine yönelik risk iştahı beyanını geliştirmek.
• Bankanın risk metriklerini ve risk iştahını belirleyen, CRO veya eşdeğeri tarafından yönetilen risk yönetimi işlevi.
• Bankanın uyum politikaları ve bunlara uyulup uyulmadığı konusunda üst yönetime veya yönetim kuruluna rapor veren uyum fonksiyonu.
• Yönetimden bağımsız olarak çalışan ve bankanın iç risk yönetim sistemlerinin etkinliği hakkında yönetim kuruluna ve üst yönetime rapor veren iç denetim.
• İş kolu yönetimi: Raporlama ihlalleri dâhil olmak üzere riskleri belirlemek ve kontrol etmek için sistemler kurmak.

12. Herhangi bir ücret gerekliliği var mı?

Ücret gereklilikleri, banka yönetim kurulunun üst düzey yöneticilerin yani icra kurulu başkanı, mali işler müdürü, uyum başkanı ve yönetim kurulu başkanından oluşan icra komitesi) ücretlendirmesini onaylamasını gerektiren KY Yönetmeliği’nin 12. maddesinde düzenlenmiştir.

Yönetmelik, yönetim kurulu üyelerinin ve risk yönetimi görevlerini üstlenenlerin ücretlerinin genel olarak sabit olması gerektiğini ve yönetim kurulu üyeleri olarak sorumluluklarının niteliğini yansıtması gerektiğini belirtmektedir.

Primler bankanın performansına dayalı olmalı ve tüm personel (yönetim kurulu üyeleri hariç) için banka net kârının %5’ini geçmemelidir. Bankanın daha yüksek bir ikramiye verme niyetinde olması halinde, banka genel kurulu ve yönetim kurulundan onay alınması gerekir.

Ancak, üst düzey yöneticilerin ve maddi risk alanların (banka tarafından belirlenen) ücretlendirmesi, yıllık bireysel ikramiyelerin toplam ücretlerinin sabit oranının %100’ünü geçmemesi kaydıyla performansa dayalı olabilir.

Bankanın ikramiye ödemeyi teklif etmesi halinde aşağıdaki şekilde onay alınmalıdır:

• Bireyin tazminatının %100 ila %150’si arasında: yönetim kurulu onayı.
• Kişi tazminatının %200’üne kadar: genel kurul onayı.

Kurul, tek bir yönetici tarafından yasa, yönetmelik ve davranış kurallarının ihlaline bağlı olarak tazminatın azaltılmasına ilişkin hükümler içerebilir.

13. Bankalar için risk yönetimi kuralları nelerdir?

Bankalar için risk yönetimi kuralları, Risk Yönetimi Standartlarını içeren Risk Yönetimi Yönetmeliği’nde bulunabilir ( bkz. Soru 11 ). Bu düzenleme, bankalar için geçerli olan belirli kuralları ve gereken uygun risk yönetişim çerçevesi ve sistemlerini detaylandırır.

KY Yönetmeliği, bir bankanın, kendisinin ve mümkünse grubun karşılaşabileceği tüm önemli riskleri kapsayan uygun bir risk yönetişim çerçevesine sahip olması gerektiğini şart koşar. Spesifik olarak, bu tür politikalar, önemli risk kaynaklarını zamanında belirlemek, ölçmek, değerlendirmek, izlemek, raporlamak ve kontrol etmek veya azaltmak için süreçleri, prosedürleri, sistemleri ve kontrolleri kapsamalıdır.

Bankanın risk yönetimi işlevi, bankanın yönetim ve karar verme fakültesinden bağımsız olmalı ve bankanın yönetim kuruluna doğrudan raporlama hattına sahip olmalıdır.

BAE Dubai’de Likidite ve Sermaye Yeterliliği

Uluslararası Standartların Rolü

14. Bankalar için geçerli olan sermaye yeterliliği çerçevesi nedir?

Sermaye yeterliliği çerçevesi, yakın zamanda CBUAE tarafından Aralık 2022’de yayınlanan şekliyle BAE’deki Bankaların Sermaye Yeterliliği Standartlarında (Sermaye Yeterliliği Standartları) ana hatlarıyla belirtilmiştir. Bu standartlar, küresel olarak tüm bankacılık yan kuruluşlarını içeren BAE’de faaliyet gösteren tüm bankalar için geçerlidir ve pekiştirilmiş bazda uygulanır.

Gereksinimler, Basel Bankacılık Denetim Komitesi (BCBS) tarafından geliştirilen sermaye yeterliliği çerçevesine dayanmaktadır.

BAE Dubai’de Temel İhtiyati Gereksinimler

15. Hangi likidite gereklilikleri geçerlidir?

CBUAE, tüm bankalar için geçerli olan niteliksel ve niceliksel gereklilikleri özetleyen Bankalarda Yeniden Likidite Yönetmeliği (33/2015 sayılı Genelge) (Likidite Yönetmeliği) yayınladı. Bu politikanın arkasındaki mantık, BAE’yi BCBS tavsiyeleri ve en iyi uygulamaları ile uyumlu hale getirmektir.

Niteliksel gereksinimler, aşağıdakiler gibi tavsiye edilen gereksinimleri içeren bir likidite risk yönetimi çerçevesini içerir:

• Yönetim kurulunun likidite riski yönetimi sorumluluğu.
• En iyi uygulamaları geliştirmek için üst yönetimin rolü.
• Likidite riskini yönetmek için stratejiler ve politikalar.

Ek olarak, bankanın likidite eksikliklerini gidermek için acil durumlar için resmi bir acil durum fonlama planına sahip olması gerekir.

Kantitatif gereklilikler aşağıdakileri sağlamak için tasarlanmıştır:

• Bankalarda tutulan minimum likit varlık seviyesi, banka veya piyasa düzeyinde kısa vadeli likidite streslerinin üstesinden gelmelerini sağlayacaktır.
• Bankanın fonlama profilinin yapısı, aynı anda vadesi gelen önemli yükümlülükleri önlemek için uzun vadeli piyasa bozulmalarına dayanabilir.

Bu iki hedefe dayanarak, CBUAE bankaların aşağıdakilerden birine uymasını şart koşuyor:

• Uygun Likit Varlık Oranı (ELAR).
• Likidite Karşılama Oranı (LCR).

LCR oranını takip etmeyi seçen bankalar:

• Niteliksel ve niceliksel önlemlerin yeterince karşılandığını gösterin.
• Net İstikrarlı Fonlama Oranına (NSFR) uyun.

16. Hangi kaldıraç gereklilikleri geçerlidir?

Kaldıraç oranı, yüzde olarak ifade edilen, maruz kalma ölçüsüne bölünen sermaye ölçüsü olarak tanımlanır.

Sermaye ölçüsü, geçiş düzenlemelerine tabi olarak CBUAE riske dayalı sermaye çerçevesi amaçları doğrultusunda tanımlandığı şekliyle 1. Kuşak sermayedir. Diğer bir deyişle, belirli bir zaman noktasındaki kaldıraç oranı için sermaye ölçüsü, riske dayalı çerçeve kapsamında o sırada geçerli olan 1. Kuşak sermaye ölçüsüdür.

Kaldıraç oranı için asgari gereklilik Sermaye Yeterliliği Standartlarında belirlenmiştir. Bu standart kapsamında, CBUAE, istisnai makro-ekonomik koşullarda para politikalarının uygulanmasını kolaylaştırmak için belirli merkez bankası “rezervlerini” kaldıraç oranı risk ölçüsünden geçici olarak muaf tutmayı düşünebilir.

“Rezervler”, CBUAE’deki belirli banka bakiyelerini veya yerleşimleri ifade eder. Bazı diğer yetki alanları, örneğin genellikle “niceliksel gevşeme” olarak tanımlanan politikalar yoluyla, CBUAE’deki bu tür banka bakiyelerinde önemli bir artışla sonuçlanan para politikaları izlemiştir.

CBUAE’nin bu tür politikaları uygulamaya yönelik bir planı olmasa da, bu esnekliğin Standartlara dâhil edilmesi, bu tür politikaların uygulanması durumunda minimum kaldıraç gereksiniminin, uygun ihtiyati tedbirine hizmet etmeye devam etmesine izin verecek şekilde ayarlanabilmesini sağlar.

BCBS çerçevesi kapsamında, CBUAE ayrıca, muaf tutulan merkez bankası rezervlerinin etkisini dengelemek için minimum kaldıraç oranı gereksiniminin kalibrasyonunu orantılı olarak artıracaktır, çünkü bu risklerin hariç tutulması nedeniyle gerçek banka kaldıraç oranlarının artması beklenecektir.

BAE Dubai’de Rol ve Gereksinimler

17. Yetki alanınızdaki bir bankanın pekiştirilmiş denetiminin rolü nedir ve gereklilikler nelerdir?

CBUAE’deki Bankacılık Denetim Departmanı, BAE’deki tüm lisanslı kurumları denetler. Bu departmanın hedefleri, özellikle bankacılık, sigorta, ödemeler ve havale sektörlerinde “lisanslı FI’ların güvenliğini ve sağlamlığını teşvik etmek ” olan Etkili Bankacılık Denetimi için BCBS Temel İlkeleri ile uyumludur.

CBUAE’nin birincil düzenleyici olduğu ve yan kuruluşlar, bağlı kuruluşlar veya uluslararası şubeler dâhil olmak üzere önemli grup ilişkileri olan bankalar, tüm dünyada önemli riskin tanımlanmasını, ölçülmesini, değerlendirilmesini, izlenmesini, raporlanmasını ve kontrolünü koordine etmek için süreçler geliştirmeli ve sürdürmelidir.

Bağlı ortaklıklar, iştirakler ve uluslararası şubelere uygulanan yöntem ve prosedürler, grup çapında risk yönetimini desteklemelidir.

Bankalar, grup çapında risk yönetimi yürütmeli ve grup politikaları ve prosedürlerini belirlemeli, diğer yandan bağlı kuruluşların yönetim kurulları ve üst düzey yönetimi, bu politika ve prosedürlerin yerel veya bölgesel uygulaması ve yerel veya bölgesel risklerin değerlendirilmesi ile ilgili girdiye sahip olmalıdır.

CBUAE’nin bir grubun parçası olan bir bankanın birincil düzenleyicisi olmadığı ve risk yönetimine yönelik kapsamlı yaklaşımının herhangi bir unsurunun gruptaki başka bir kuruluş tarafından kontrol edildiği veya etkilendiği durumlarda, banka risk yönetişim çerçevesi özellikle ortaya çıkan riskleri dikkate almalıdır.

Banka ile grup risk yönetişim çerçevesi arasındaki bağlantılar ve önemli farklılıklar.

• Banka risk yönetimi fonksiyonunun tamamen veya kısmen grup risk yönetimi fonksiyonundan türetilmiş olup olmadığı.
• Grup risk yönetimi tarafından izleme veya grup risk yönetimine raporlama süreci.

BAE Dubai’de Hissedarlıklar/Kontrolün Devralınması

18. Bankalarda hisse alımı için hangi raporlama gereklilikleri geçerlidir?

Büyük Devralmalar Yönetmeliği uyarınca ( 24 Mart 2020 tarihinde yayınlanan 02/2020 sayılı Genelge ), banka herhangi bir yükümlülüğünü devralmadan veya devretmeden önce CBUAE’nin onayı gerekir. Bir banka tarafından satın alma veya yatırım olarak tanımlanan büyük bir satın alma işleminin banka tarafından tamamlanmasından önce de yazılı onay gerekir:

• Hisseler dâhil ancak borçlar hariç (dönüştürülebilir borçlar hariç) varlıkların edinildiği yerler ve:
  • Toplam tutarın (bir tüzel kişide) Toplam Yasal Sermayenin (TRC) %5’ini aştığı durumlarda veya
  • CBUAE tarafından önceden büyük bir satın alma olarak kabul edilen.

TRC, bir bankanın Çekirdek Sermayesi Tier 1, İlave Tier 1 ve Tier 2 sermayesinin toplamıdır.

Bununla birlikte, %5 TRC eşiğinden bağımsız olarak, CBUAE’nin bir satın almanın büyük bir satın alma olarak kabul edilip edilmeyeceği konusunda takdir yetkisi vardır.

CBUAE’nin onayını almak için raporlama gerekliliklerinin bir parçası olarak, banka en azından aşağıdakileri sağlamalıdır:

• Alınan bedel ve değer, finansman ve mali durum üzerindeki tahmini etki, gelir tablosu ve ihtiyati gereklilikler dâhil olmak üzere önerilen büyük satın alımın ayrıntılı bir açıklaması ve analizi.
• Banka ve varsa grup iş modeli üzerinde öngörülen etki.
• Onay sürecini tamamlamak için banka içinde dâhili olarak sağlanan bir durum tespiti raporu ve diğer raporlar.
• Büyük satın almanın fiyatını değerlendirmek için kullanılan metodoloji.
• İşlemin, Büyük Devralmalar Yönetmeliği’nin 5. maddesinde belirtilen değerlendirme kriterlerini nasıl karşılayacağına, yani bankayı aşırı riske maruz bırakmayacağına ilişkin açıklama.
• Kararını bildirmek için CBUAE tarafından gerekli görülen diğer bilgiler.

19. Bankaların hisselerinin ve kontrolünün iktisabı için hangi gereklilikler veya kısıtlamalar geçerlidir?

Bankanın ulusal hissedarı, toplam hissenin en az %60’ına sahip olmalıdır, ancak CBUAE yönetim kurulu bu oranı daha yüksek olarak belirleyebilir ve bankalardaki hisselerin mülkiyeti için koşul ve kontrolleri şart koşabilir.

Ancak, hiç kimse, Bankanın önceden yazılı iznini almaksızın, ihraç edilmiş adi hisse senetleri ile adi hisse senedine dönüştürülebilir finansal araçların toplamının %5’i veya üzerinde bir bankada doğrudan veya dolaylı olarak pay sahibi olamaz veya elden çıkaramaz. CBUAE.

20. Bankalarda yabancı hissedarlık konusunda belirli kısıtlamalar var mı?

Bankacılık Kanunu’nun 76. Maddesi, bankalardaki yabancı hissedarlıklara özel kısıtlamalar getirmez, ancak, Soru 19’da belirtildiği gibi asgari ulusal hissedarlığı ana hatlarıyla belirtir.

Tasfiye, Çözüm ve Devir

21. Bankaların tasfiyesine ilişkin yasal çerçeve nedir?

Bankaların tasfiyesine ilişkin yasal çerçeve aşağıdakiler tarafından yönetilir:

• Bankacılık Kanunu’nun 116. ve 117. maddeleri.
• İflasa İlişkin 2016 tarihli 9 Sayılı Kararname ile Federal Yasa (İflas Yasası), aşağıdakilerle değiştirilmiştir:
  • 2020 tarihli 21 sayılı Federal Kanun Hükmünde Kararname
  • 2019 tarihli 23 sayılı Federal Kanun Hükmünde Kararname.

İflas Kanunu, aşağıdaki mekanizmalar aracılığıyla, sıkıntıdaki kuruluşların iflas veya tasfiyeden kaçınmasına yardımcı olacak yasal bir çerçeve sağlar:

• Bir borçlu ile alacaklıları arasında uzlaşmaya dayalı bir düzenlemeyi kolaylaştırmak için, asıl görevi FI’lar dâhil olmak üzere düzenlenmiş kurumların mali kısıtlama prosedürlerinin yönetimini denetlemek olan Mali Yeniden Yapılandırma Komitesi aracılığıyla mahkeme dışı rızaya dayalı mali yeniden yapılandırma.
• Önleyici bileşim prosedürleri.
• Finansal yeniden yapılandırma.
• Kanunla belirlenen şartlar altında yeni krediler alma potansiyeli.
• İflas ilanına dönüştürme ve borçlunun mal varlığının tasfiyesi.

22. Bankalar için tahsilat ve çözümleme rejimi nedir? Yetki alanınızda, bankacılık işinin bir çözüm senaryosunda, örneğin bir köprü bankaya veya bir düzenleyici kuruma devri için herhangi bir özel mekanizma var mı?

Soru 21’de belirtilen Mali Kısıtlama Komitesi rejimi ile Bankacılık Kanunu’nun 116 ve 117. maddelerinde belirtilen prosedürler dışında herhangi bir özel izlek bulunmamaktadır.

Kurtarma Planı Hazırlama Yükümlülükleri

Müflis ancak kurtarılabilir bir kurumun, alacaklıların oylamasına sunulabilecek ve yetkili iflas mahkemesinin yaptırımına sunulabilecek bir yeniden yapılandırma planı hazırlamasına izin veren İflas Kanunu kapsamında sağlananlar dışında, Bankacılık Kanunu tarafından sağlanan ayrı bir yükümlülük yoktur.

Düzenleyicinin Yetkileri

CBUAE yönetim kurulu, bankaların mali durumlarındaki bir eksikliğin BAE’deki mali sistem üzerindeki etkilerini en aza indirmeleri için bir çözüm çerçevesi oluşturmalıdır. Bu, söz konusu bankaların veya bağlı ortaklıklarının sahip olduğu şirketlerin mali durumundaki bir eksiklikle ilgili etkileri içerir.

Çözüm çerçevesi, kurumların, bankaların ve Finansal Aracıların mali pozisyonunda eksiklikle sonuçlanacak maddi risklere işaret eden hem ihtiyatlı hem de niteliksel bir dizi tetikleyici içermelidir.

Bunu başarmak için CBUAE, kendi takdirine bağlı olarak, ilgili kurumun ve mevduat sahiplerinin korunması için aşağıdaki önlemlerden ve eylemlerden herhangi birini gerçekleştirmelidir:

• Belirli faaliyetleriyle ilişkili risklerle orantılı olarak, ilgili kurumun likiditesi için asgari bir oran belirleyin.
• İlgili kuruluştan, ödenmiş sermayesini desteklemek için kurulca belirlenen şartlar ve koşullar çerçevesinde ek mali kaynaklar sağlamasını istemek.
• İlgili kurumu başka bir lisanslı FI ile birleştirmek için bir karar verin.
• Herhangi bir Finansal Aracının ilgili kurumu almasına izin verin.
• İlgili kurumu yönetmek üzere geçici bir komite oluşturmak ve bu komiteye, ilgili kurumun faaliyetlerinin tamamına veya bir kısmına derhal geçerli olmak üzere bir borç erteleme uygulamak da dâhil olmak üzere, yönetim kurulu tarafından belirlenen koşul ve kontroller çerçevesinde uygun göreceği her türlü işlemi yapma yetkisi vermek.
• 23. Bankaların işlerinin devri için herhangi bir mekanizma var mı?

CBUAE, herhangi bir lisanslı finansal kuruluşun başka bir lisanslı finansal kuruluşu satın almasına izin verme yetkisine sahiptir.

CBUAE, lisanslı finansal kuruluşların (bankalar dâhil) birleşme ve devralmalarına ilişkin düzenlemeler yapar (Bankacılık Kanunu, Madde 100).

Büyük satın alma düzenlemeleri (Genelge No. 2/2020) kapsamında, herhangi bir başka bankanın herhangi bir büyük satın alımı (toplam yasal sermayenin %5’ini aşan biri) için yazılı onay gerekir.

Büyük bir satın alma gerçekleştiren banka, CBUAE’ye bir durum tespiti raporu ve devralan banka üzerindeki herhangi bir potansiyel etkinin projeksiyonları dâhil olmak üzere belirli belgeleri ve projeksiyonları sunmalıdır.

CBUAE başvuruyu değerlendirecek ve kararını başvuru sahibine bildirecektir.

24. Bankaların işlerinin devamlılığını düzenleyen herhangi bir gereklilik var mı?

Lisanslı finans kuruluşlarının yeniden yapılandırılmasına ve tasfiyesine yönelik tedbirlerin esasları Bankacılık Kanunu’nun 116. ve 117. maddelerinde esas olarak düzenlenmiş olmakla birlikte, bu tedbirlerin ayrıntılı çerçevesi henüz oluşturulmamıştır.

BAE Dubai’de İş Davranışı

25. Bankaların mevduat kabulü ve borç verme faaliyetleri için hangi iş standartları geçerlidir?

Yaptırımlar uyarıdan 10 milyon AED’ye varan para cezalarına ve/veya hapis cezasına kadar değişebilir.

Şikâyetlerin Ele Alınması

26. Mevduat alma veya borç verme faaliyetleriyle ilgili olarak bankalara yapılan şikâyetlerin ele alınması için herhangi bir gereklilik var mı?

Bankaların, tüketicilerin sorunlarını çözmek için resmi bir şikâyet birimine sahip olmaları gerekmektedir. Şikâyeti] makul bir süre içinde çözmeleri gerekir, ancak CBUAE tarafından “makul” süre tanımlanmamıştır.

Sorun çözülmeden kalırsa, tüketici yasal tavsiye almalı veya anlaşmazlığı mahkemelere iletmelidir. Alternatif olarak, tüketici CBUAE’deki Tüketiciyi Koruma Departmanına şikâyette bulunabilir.

20 Eylül 2022’de CBUAE, tüketici şikâyetleri birimi olan “Sanadak” adlı bir Ombudsman kurmayı planladığını duyurdu.

Şu anda CBUAE, bireysel veya şahıs şirketi olan tüketicilerin doğrudan CBUAE’ye şikâyette bulunmasına olanak tanıyan bir şikâyet yönetim sistemi sunmaktadır.

BAE Dubai’de Düzenleyici Gelişmeler ve Son Trendler

27. Banka düzenlemelerindeki düzenleyici gelişmeler ve son trendler nelerdir?

Son Bankacılık Kanunu kapsamında, CBUAE, denetleme ve uygulama yetkilerini büyük ölçüde güçlendiren bir düzenlemeler cephaneliği geliştirmiştir.

CBUAE şu anda, ağırlıklı olarak açık bankacılık ve bir CBUAE dijital para biriminin yanı sıra SVFR ve PSP’ler olmak üzere Fintech alanına odaklanmaktadır.

Gözetim ve uygulama açısından CBUAE, kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile mücadeleye odaklanıyor ve son birkaç yılda, uyum sistemlerinin gevşek olduğu gösterilen bankalara ve diğer borsalara karşı bir dizi yaptırım ve katı önlemler uyguladı.