Was sind die Vorteile einer Unternehmensgründung in Estland?

Gründung eines Online-Unternehmens in Estland

Seit der Wiedererlangung der Unabhängigkeit im Jahr 1991 hat Estland seine Wirtschaft schneller wachsen lassen als jede andere postsowjetische Nation, indem es mit einem Neuanfang und einer offenen Denkweise begann. Es hat sich zu einer der am schnellsten wachsenden Volkswirtschaften in der EU entwickelt, selbst während der Covid-Krise.

Innovation und der Drang, großartige digitale Lösungen zu finden, standen schon immer im Mittelpunkt dieses Wachstums und führten dazu, dass Estland mehr Start-ups, Einhörner (Unicorns) und Investitionen pro Kopf als irgendwo sonst in Europa hervorgebracht hat.

Diese Kultur der kreativen Innovation spiegelt sich in der lokalen Start-up-Szene und bei Veranstaltungen wie dem jährlichen Latitude59-Festival wider, das jedes Jahr Unternehmer, Investoren und Tech-Pioniere aus der ganzen Welt zusammenbringt, um Grenzen zu überschreiten und die Grenzen des Möglichen zu erkunden.

Estlands digitale Infrastruktur

Die estnische Regierung nutzte die einmalige Gelegenheit, in den 1990er Jahren einen Nationalstaat von Grund auf neu zu schaffen, und erkannte früh das Potenzial von Online-Diensten. Sie gehörten zu den Ersten, die ein digitales nationales Identitätssystem für ihre Bürger bereitstellten und digitale Signaturen durch rechtsverbindliche Public-Key-Kryptografie einführten.

Heute kann diese vollständig verschlüsselte und sichere Identität genutzt werden, um auf 99 % der staatlichen Dienstleistungen online zuzugreifen – ob Esten ihre Steuern einreichen, ein Rezept einlösen oder bei einer Wahl abstimmen müssen, ein einziger digitaler Identitätsdienst erledigt alles.

Es ist keine Überraschung, dass das Magazin Wired Estland als „die fortschrittlichste digitale Gesellschaft der Welt“ bezeichnete. Es ist auch nicht überraschend, dass dies durch Regierungsinitiativen unterstützt wird, die eine landesweite, absolut zuverlässige Konnektivität gewährleisten, wobei über 94 % der Bürger täglichen Internetzugang haben. Das bedeutet, dass alle Erwachsenen im erwerbsfähigen Alter ständig verbunden und online sind.

Was ist das estnische e-Residency-Programm?

Bis Dezember 2014 bedeuteten diese Fortschritte für niemanden außerhalb der 1,3 Millionen Menschen, die in Estland leben, viel.

Doch dann wurde das bahnbrechende estnische e-Residency-Programm ins Leben gerufen. Es hat seitdem fast 100.000 Ausländern ermöglicht, diesen einzigartigen Status zu erlangen und digitale Einwohner Estlands zu werden – und ihnen ein Identitäts-Kit mit ähnlicher Funktionalität und Zugang zu denselben staatlichen Systemen wie den Esten zu verschaffen.

Ein Hauptgrund, warum so viele Menschen dies getan haben, ist, dass es ihnen ermöglicht, ein e-Residency-Unternehmen in Estland zu gründen, ohne jemals im Land leben (oder es auch nur besuchen) zu müssen.

World Company Setup ermöglicht es Unternehmern und Freiberuflern, ihre Geschäfte über eine registrierte Privatgesellschaft mit beschränkter Haftung in Estland zu führen und ihre Kunden (die sich überall auf der Welt befinden können) zu bedienen. Dasselbe digitale Signatursystem, das es Esten ermöglicht, eine Parkerlaubnis zu beantragen oder ihre Stimme abzugeben, erlaubt es e-Residenten, Bankzahlungen zu tätigen, Steuern einzureichen und Rechnungen zu erstellen – alles vollständig online.

Wie gründet man ein Online-Unternehmen in Estland?

Obwohl sie eindeutig für estnische Bürger geschaffen wurde, bietet die estnische digitale Infrastruktur erhebliche Vorteile für Ausländer, darunter:

Die Geschwindigkeit und Einfachheit der Gründung einer Privatgesellschaft mit beschränkter Haftung
Die Möglichkeit, auf die gesamte digitale Infrastruktur auf Englisch zuzugreifen – nicht durch umständliche Browser-Übersetzungen, sondern durch standardmäßig nativ dreisprachige Inhalte auf Estnisch, Russisch und Englisch
Ein Marktplatz verschiedener Geschäftsdienstleister, einschließlich einer wachsenden Zahl von Fintechs und Neobanken, die gerne mit e-Residency-Unternehmen zusammenarbeiten (ohne auch nur einmal nach Estland reisen zu müssen für die persönliche Identifizierung, die viele traditionelle Banken immer noch verlangen)
Einfache Rechnungsstellung und Buchführung in mehreren Währungen
Eine transparente Geschäfts- und Steuerinfrastruktur

Es gibt nur sehr wenige Nachteile und Minuspunkte zu bedenken, aber Sie sollten Folgendes im Hinterkopf behalten…

Ob Sie ein Unternehmen gründen oder nicht, die estnische e-Residency bleibt ein virtuelles Konzept und gewährt keine physischen Aufenthaltsrechte in Estland. Dies hängt weiterhin von den Rechten in Ihrem Reisepass ab. Fast jeder kann als Tourist einreisen. Abhängig von Ihrer Nationalität haben Sie möglicherweise das Recht, eine langfristige Aufenthaltserlaubnis (zum Beispiel, wenn Sie EU-Bürger sind) oder ein Visum für digitale Nomaden zu beantragen. Ihr e-Residency-Status ändert hier jedoch nichts.
Ihr Unternehmen ist für Steuerzwecke in Estland steueransässig, Sie als Person jedoch nicht. Sie haften persönlich für alle finanziellen Regeln, die an Ihrem Steuerwohnsitz gelten. Abhängig von der Art Ihrer Arbeit kann nicht garantiert werden, dass Ihr Unternehmen nicht auch dort eine Steuerschuld hat, wo Sie Ihre Geschäfte tätigen, daher sollten Sie sich hierzu vor Ort qualifiziert beraten lassen.

Informationen zur e-Residency und zur Gründung eines Unternehmens in Estland erhalten

Unternehmenssteuern in Estland

Unternehmenssteuern in Estland sind einfach und unkompliziert, und wenn Sie mit World Company Setup zusammenarbeiten, müssen Sie sich darüber kaum Gedanken machen. Die Zusammenarbeit mit der estnischen Steuer- und Zollbehörde ist äußerst unkompliziert, selbst für diejenigen, die nicht World Company Setup haben, um die Zahlung jeden Monat für sie zu berechnen und zu veranlassen. Natürlich geschieht all dies über Ihre digitale Identität und ihre beiden Signatur-PINs.

Die Steuersätze sind mit anderen EU-Ländern vergleichbar, zum Beispiel mit einer Mehrwertsteuer von 20 %. Die meisten Unternehmen erheben und zahlen Mehrwertsteuer in Estland (wenn Sie an die Öffentlichkeit oder an Unternehmen mit einem Jahresumsatz von über 40.000 € verkaufen), aber dies wird automatisch berechnet.

Wenn Sie Dinge für Ihr Unternehmen kaufen, tragen abzugsfähige Ausgaben, auf die EU-Mehrwertsteuer gezahlt wurde, zur Verrechnung bei, was Ihre Rechnung automatisch reduziert. Laut der Tax Foundation gilt die estnische Mehrwertsteuer für eine breite Basis, und der Verwaltungsaufwand ist gering; das bedeutet, dass die Mehrwertsteuer, die Sie im Namen des Staates ausgeben und einnehmen, fair anerkannt wird.

Je nach Art Ihres Unternehmens müssen Sie möglicherweise Lohnsteuern und Sozialversicherungsbeiträge berücksichtigen (obwohl dies dem Finanzamt in Estland gemeldet werden kann und Sie es nicht zahlen müssen, wenn Sie anderswo in der EU Sozialversicherungsbeiträge leisten). Die Grundsteuern in Estland (falls dies auf Sie zutrifft) sind ebenfalls recht wettbewerbsfähig, da sie nur auf den Wert des Grundstücks anfallen.

Ihr Unternehmen muss eine jährliche Steuererklärung einreichen, aber die Kosten hierfür sind in Ihrer monatlichen Gebühr für World Company Setup enthalten – und auch hier müssen Sie nur fehlende Informationen bereitstellen und auf Aufforderung Dinge unterzeichnen. Wie alles andere wird es vollständig online und pünktlich erledigt, sodass Sie sich keine Sorgen um Fristen oder Zyklen machen müssen.

Als e-Resident müssen Sie keine persönliche Steuererklärung in Estland einreichen (obwohl Sie dies wahrscheinlich dort tun müssen, wo Sie leben). Und wenn Sie schließlich anfangen, persönliche Steuern in Estland zu zahlen, werden Sie erfreut sein zu wissen, dass das Land mit vielen anderen Ländern ein Doppelbesteuerungsabkommen unterzeichnet hat – es ist also höchst unwahrscheinlich, dass Sie zweimal auf dasselbe Einkommen besteuert werden. Wenn Sie Ihr Einkommen über Gehälter statt über Dividenden ausschütten, zahlen Sie möglicherweise sehr wenig oder gar keine persönliche Einkommensteuer in Estland (aber Ihre persönlichen Steuern werden natürlich weiterhin in Ihrem Wohnsitzland fällig).