Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche in Dubai

Überblick über das Geldwäschegesetz in Dubai

Während Dubai seine Rolle als globales Handels-, Finanz- und Technologiezentrum festigt, wächst die Verantwortung, die Integrität des Finanzsystems zu schützen, im gleichen Maße. Die Bekämpfung der Geldwäsche (AML) und die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung (CFT) sind zwei Säulen, die den wirtschaftlichen Ruf der Vereinigten Arabischen Emirate tragen. Das Land aktualisiert seine Gesetzgebung regelmäßig, um internationalen Standards vollständig zu entsprechen.

Zuvor wurde der Rahmen durch das Bundesdekretgesetz Nr. 20 von 2018 bestimmt. Diese Regelung wurde jedoch 2025 durch eine umfassende Reform aufgehoben. Daher müssen in Dubai tätige Unternehmen die aktuellen Regeln aus verlässlichen Quellen verfolgen.

Bundesdekretgesetz Nr. 10 von 2025: Was hat sich geändert?

Das aktuelle AML/CFT-Regime der VAE beruht nun auf dem Bundesdekretgesetz Nr. 10 von 2025. Das Gesetz wurde am 30. September 2025 im Amtsblatt veröffentlicht und trat am 14. Oktober 2025 in Kraft, wodurch das vorherige Dekret von 2018 vollständig aufgehoben und ersetzt wurde. Die Umsetzungsdetails sind in der Kabinettsentscheidung Nr. 134 von 2025 (Ausführungsverordnung) festgelegt.

Wichtigste Neuerungen des neuen Gesetzes

• Proliferationsfinanzierung als eigenständiges Delikt: Die Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen wird erstmals als eigenes Delikt definiert.
• Erweiterter Deliktsumfang: Die Vortaten (predicate offences) wurden neu definiert und ihr Umfang erweitert.
• Stärkere Verwaltungssanktionen: Die von den Aufsichtsbehörden pro Verstoß verhängbaren Bußgelder wurden erhöht und präzisiert.
• Überwachung des grenzüberschreitenden Transports: Die Meldepflichten für den grenzüberschreitenden Verkehr von Bargeld und Wertgegenständen wurden verschärft.
• Transparenz der wirtschaftlich Berechtigten: Die Pflichten zur Registrierung und Aktualisierung der wirtschaftlich Berechtigten von Unternehmen wurden gestärkt.

Definition des Geldwäschedelikts

Nach dem Gesetz macht sich jede Person der Geldwäsche schuldig, die vorsätzlich eine der folgenden Handlungen begeht, obwohl sie weiß, dass das Vermögen aus einer Straftat stammt:

• Übertragung oder Verbringung von Vermögen zur Verschleierung seiner illegalen Herkunft,
• Verbergen oder Verschleiern der wahren Quelle, des Standorts, der Verfügung oder des Eigentums des Vermögens,
• Erwerb, Besitz oder Nutzung von Vermögen, das als Ertrag aus Straftaten bekannt ist,
• Unterstützung des Täters der Vortat, um der Bestrafung zu entgehen.

Geldwäsche gilt als eigenständige Straftat; die Bestrafung des Täters für die Vortat verhindert nicht eine gesonderte Verfolgung wegen Geldwäsche.

Tabelle der Strafen & Sanktionen

Die wichtigsten Strafen nach dem Bundesdekretgesetz Nr. 10 von 2025 sind in der folgenden Tabelle zusammengefasst:

⚠️ Die Werte und Beträge in der obigen Tabelle wurden mit Stand Juli 2026 erstellt und können sich im Laufe der Zeit ändern. Die aktuellsten Beträge und Sätze finden Sie auf den Websites der zuständigen offiziellen Behörden und Institutionen.

Erschwerende Umstände

Die Strafen erhöhen sich, wenn der Täter beruflichen Einfluss missbraucht, wenn die Tat über eine organisierte kriminelle Gruppe oder eine gemeinnützige Struktur begangen wird oder wenn die Tat wiederholt wird. Zudem gilt für Geldwäschedelikte keine Verjährung.

Compliance-Pflichten für Unternehmen

In Dubai tätige Finanzinstitute sowie bestimmte nichtfinanzielle Unternehmen und Berufe (DNFBP) sind verpflichtet, die folgenden zentralen Compliance-Schritte zu erfüllen:

Know Your Customer (KYC) & Sorgfaltspflicht

Die Überprüfung der Kundenidentität, die Ermittlung der wirtschaftlich Berechtigten und das Verständnis des Zwecks der Geschäftsbeziehung (Customer Due Diligence) sind verpflichtend.

Verdachtsmeldung (STR)

Verdächtige Transaktionen müssen unverzüglich über die Plattform goAML an die Financial Intelligence Unit (FIU) der VAE gemeldet werden.

Aufbewahrung & Risikobewertung

Transaktions- und Kundenunterlagen müssen für einen bestimmten Zeitraum aufbewahrt und regelmäßige Risikobewertungen durchgeführt werden. Eine solide Buchhaltung ist das Rückgrat der Compliance; unser Leitfaden zu Buchhaltungsdienstleistungen und Kosten in Dubai hilft Ihnen dabei.

FATF-Grauliste & die Position der VAE

Die Vereinigten Arabischen Emirate wurden 2022 von der Financial Action Task Force (FATF) unter "verstärkte Beobachtung" (Grauliste) gestellt. Dank umfassender rechtlicher und aufsichtsrechtlicher Reformen wurden die VAE jedoch am 23. Februar 2024 von der FATF-Grauliste gestrichen. Diese Entwicklung hat die Glaubwürdigkeit der VAE bei internationalen Investoren erheblich gestärkt, und das neue Gesetz von 2025 soll diesen Schwung aufrechterhalten.

Praktische Auswirkungen für Unternehmer in Dubai

Das neue AML-Regime erfordert für Unternehmer, die in Dubai Firmen gründen, einen strengeren Ansatz in vielen Bereichen – von der Eröffnung von Bankkonten bis zur Meldung wirtschaftlich Berechtigter. Sowohl Freizonen- als auch Mainland-Unternehmen müssen ihre Compliance-Pflichten vollständig erfüllen und gleichzeitig von Steuervorteilen profitieren.

Falsche oder unvollständige Compliance kann nicht nur zu hohen Geldstrafen, sondern auch zum Entzug der Lizenz und zu Reputationsschäden führen. Professionelle Beratung ist daher der wirksamste Weg, das Risiko zu minimieren.

Fazit & Expertenunterstützung

Mit dem Bundesdekretgesetz Nr. 10 von 2025 ist der Rahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche in Dubai stärker, umfassender und vollständig auf internationale Standards abgestimmt. Der Aufbau der richtigen Compliance-Strategie für Ihr Unternehmen verhindert rechtliche Risiken und schützt Ihren geschäftlichen Ruf. Das Expertenteam von World Company Setup unterstützt Sie bei all Ihren Anliegen – von KYC/AML-Compliance-Prozessen bis zur Unternehmensgründung.

Quellenverzeichnis

1. VAE-Gesetzgebungsportal, "Federal Decree by Law No. (10) of 2025", uaelegislation.gov.ae
2. Regelwerk der Zentralbank der VAE (CBUAE Rulebook), "Federal Decree by Law No. (10) of 2025 – Artikel 26 & 27", rulebook.centralbank.ae