BAE Dubai (AML) Geldwäscheprävention und Compliance-Prüfungsverfahren

Warum ist AML-Compliance in den VAE so entscheidend?

Die Vereinigten Arabischen Emirate (VAE) setzen die AML- (Anti Money Laundering) und UBO- (Beneficial Owner) Vorschriften konsequent um, um die finanzielle Transparenz zu erhöhen und die Einhaltung internationaler Standards zu gewährleisten. Am 23. Februar 2024 wurden die VAE offiziell von der Liste der verstärkt überwachten Länder ("graue Liste") der Financial Action Task Force (FATF) gestrichen – ein Meilenstein, der die internationale Anerkennung der AML/CFT-Reformen des Landes widerspiegelt. Die Beibehaltung dieses Status hängt jedoch davon ab, dass einzelne Unternehmen ihre eigenen Compliance-Pflichten weiterhin erfüllen. In diesem Zusammenhang legen die Beschlüsse Nr. 10 von 2019 und Nr. 109 von 2023 des Ministerrats der VAE die Regeln fest, die Unternehmen einhalten müssen, um zu prüfen, ob sie ihren Verpflichtungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung nachkommen.

Wie läuft der AML-Compliance-Prüfungsprozess Schritt für Schritt ab?

1. Vorbereitung und Risikobewertung

Vor der Prüfung sollte ein Unternehmen sein eigenes Risikoprofil (Kundentyp, Transaktionsvolumen, Branche) bewerten und fehlende Unterlagen vervollständigen.

2. Sammlung der Unterlagen und Konsistenzprüfung

Dokumente wie Gewerbeschein, UBO-Register, Kontoauszüge und Jahresabschlüsse werden zusammengestellt und auf Konsistenz geprüft.

3. Prüfung, Berichterstattung und Maßnahmenplan

Das zuständige Prüfungsteam prüft die Unterlagen; werden Mängel festgestellt, wird zusätzliche Information vom Unternehmen angefordert. Am Ende des Prozesses werden ein Compliance-Bericht und, falls erforderlich, ein Maßnahmenplan erstellt.

Welche Dokumente sind für den AML-Compliance-Prüfungsprozess in Dubai, VAE, erforderlich?

Unternehmen müssen die folgenden Dokumente vollständig im PDF-Format vorlegen:

• Gesellschaftsvertrag und Änderungen
• Gewerbeschein
• Nachweis der Unternehmensadresse (Mietvertrag usw.)
• Gesellschafterverzeichnis
• UBO-Register (Ultimate Beneficial Owner)
• Pässe, Aufenthaltsgenehmigungen, Visa und Emirate-Ausweise aller Mitglieder
• UBO-Erklärung
• Nominee-Vereinbarungen (falls vorhanden)
• Kontaktdaten der verantwortlichen Person
• Geprüfte Jahresabschlüsse
• Kontoauszüge der letzten 6 Monate
• Nachweise über Geschäftstätigkeiten wie Rechnungen, Bestellungen, Verträge
• Eigentumsstruktur des Unternehmens
• Zweck der Gründung – kurze Beschreibung

AML-Regulierungsrichtlinien und Vollzugsbehörden in Dubai

Die AML-Vorschriften in den VAE sind nicht nur auf Bundesgesetze beschränkt. Verschiedene Finanz- und Regionalbehörden im Land veröffentlichen sektorspezifische Richtlinien und Rundschreiben, um die Umsetzung zu präzisieren. Die wichtigsten Regulierungsbehörden sind:

Zentralbank der VAE (CBUAE): Zuständig für Banken, Wechselstuben und Finanzinstitute.

Finanzdienstleistungsbehörde von Dubai (DFSA): Überwacht die AML-Compliance-Prozesse der Finanzinstitute im Dubai International Financial Centre (DIFC).

Abu Dhabi Global Market (ADGM) – Finanzdienstleistungsaufsichtsbehörde (FSRA): Wendet geltende Richtlinien und Kontrollen für alle lizenzierten Unternehmen im ADGM-Gebiet an.